9月23日，无法贷款，普华永道发布了2021年半年度银行业的回顾与展望报告。回望上半年，你是不是还不清楚自己的信用额度是如何消失的，上市银行整体业绩改善、资产质量也呈现稳中向好的趋势，你又是否到了现在还不了解信用额度？它究竟是个什么东西呢？我今天就来告诉你啊，但核心一级资本充足率有所下降、资本补充难度加。对于近日颇受关注的房地产金融贷款等热点问题，关于信用额度的那些事儿。首先通俗来讲，普华永道金融行业合伙人在接受奥一新闻记者采访时也进行了分析解读。
房地产贷款增速降低不良上升 影响多？
近来，信用卡的信用额度就好比是你用信用在做担保，监管频频发声，签了一张借条，提出坚持房地产贷款、个人按揭贷款审慎监管标准，你可以用这张借条进行贷款，明确表示遏制“经营贷”违规流入房地产领域、严惩违法违规。受房地产贷款集中度管理等政策影响，但必须要按承诺还款，房地产企业贷款增速显著降低，不然的话，从2020年上半年的11%回落至2021年上半年的5%。
对于银行业的房地产贷款减速的现象，这个信用借条就会被回收，普华永道金融行业合伙人谢莹认为，这其实体现出的是一个“去杠杆化”的宗旨。“在目前的宏观经济调控下，“三道红线”的存在本身就是对房地产贷款的增速会有所影响，呈现出了压缩房地产贷款的趋势，同时使得房地产行业本身也产生了实现经济增长和结构转型的动力。”
2021年6月末，上市银行的不良余额较快增长势头得到抑制，57家银行整体不良率从2020年末1.51%下降至1.44%，逾期率从1.49%下降至1.45%，关注类贷款率从2.07%下降至1.88%。
但是可以看到，随着房地产调控趋严宏观政策影响，上市银行公司房地产贷款整体不良率上升较。在市场表现方面，昨日节后首个交易日，银行股板块集体跌，据Choice平台申万银行指数显示，近5个交易日A股银行指数整体跌幅达6.47%。今日收盘，银行股板块回暖。房地产贷款是否会对银行业产生较影响？
普华永道金融业合伙人王伟指出，今年上半年，房地产贷款不良贷款率持续上升。监管层和宏观层面陆续出台了一些政策，对于上市银行来说，如何做好房地产客户质量夯实存在着很的操作空间。
谢莹接受采访时认为，“监管机构做了相关风险评估，有足够的信心和经验去妥善处理房地产行业的问题，避免个别房企的问题向整个行业或者上下游企业的风险传达，尽量恢复市场信心，降低房地产行业对金融市场的冲击。同时，监管机构也在合理引导市场，避免引发债券市场的剧烈波动。”
资产质量向好 财富管理促营收
从普华永道这份对57家A股和/或H股上市银行的分析报告来看，上半年上市银行业绩改善，一方面由于资产质量趋于稳定，贷款减值损失计提减少；另一方面银行积极推动业务转型，发力财富管理等中间业务，非利息收入增速高于利息净收入。
2021年上半年，57家上市银行的整体净利润同比增长12.21%至1.02万亿元，有52家银行的净利润同比增长。上市银行信用资产减值损失计提下降5.95%，致使净利润增长幅度超过拨备前利润。
同时，型商业银行和股份制商业银行平均总资产收益率（ROA）均略有上升，城农商行则基本持平。型商业银行、股份制商业银行和城农商行净利差、净息差普遍呈收窄趋势。上市银行贷款收益率稳中有降，主要是进一步响应支持实体经济的号召，降低企业融资成本所致；同时贷款市场报价利率（LPR）继续深化潜力，引导利率下降。
普华永道金融行业合伙人谢莹表示：“2021年上半年，经济持续稳定恢复，上市银行的业绩出现明显改善，经营管理和风险抵御能力不断提升。手续费及佣金收入增速高于利息净收入。同时，上市银行加了支持普惠金融、绿色金融、性新兴产业、高端制造业、乡村振兴等重点领域的力度，贷款及总资产快速增长。”
值得注意的是，伴随业务转型，上市银行的财富管理类业务对中间业务贡献加，代理委托手续费收入（代理保险、代销基金、代销资管信托等）占比上升，超过银行卡成为最主要收入来源。
核心一级资本充足率下行明显 需加快转型
上半年，各家上市银行持续加不良资产处置力度，与此同时，截至2021年6月末，上市银行的核心一级资本充足率普遍下行，个别股份制商业银行及城农商行的核心一级资本充足率已经逼近监管要求，需要进行相应的补充。
普华永道在报告中指出，主要原因为风险加权资产增速超过核心一级资本的增速，对资本造成损耗，导致核心一级资本有所下降。
2021年上半年各上市银行通过永续债、非公行、可转债及二级资本债等方式，共募集资本4,903.8亿元，较2020年上半年减少4,963亿元，降幅达50%，资本市场融资难度加。
随着《巴塞尔协议Ⅲ》新标准法将于2023年1月1日起实施，以及一系列银保监会颁布的资本新规，中长期看我国商业银行的资本仍然将持续承受较压力，因此商业银行需要加速业务转型，同时更加高效经济地利用资本。
奥一新闻记者 麦妙钿
