本报记者 慈玉鹏 张荣旺 北京报道
9月29日，实现绿色信贷占比逐年上升。（新华社）举报/反馈，深交所公告显示，2021年安徽支持中小银行发展专项债券已发行结束，发行总额30亿元；同日，2021年云南支持中小银行发展专项债券（一期）已发行结束，发行总额44亿元。
《经营报》记者经wind统计，截至9月30日，已发行或即将发行中小银行专项债规模达2100亿元，覆盖20个份。值得注意的是，今年8月、9月，是发行，两个月份共有15项、额度共计1207亿元专项债发行。
记者从业内人士处了解到，目前中小银行为支持实体经济发展信贷投放明显加快，疫情影响下的不良风险亦未完全暴露，中小银行资本补充存在压力，应进一步丰富中小银行资本补充工具，实施差异化资本补充政策，例如将可进行CBS操作永续债合格主体条件进一放宽，使分中小银行满足准入条件。
专项债补血
从具体用途上看，云南近日发行的44亿元专项债，拟专项用于支持昆明市、曲靖市、红河哈尼族彝族自治州、德宏傣族景颇族自治州、昭通市共计5个州市的9家中小银行发展。从具体方式上看，均由云南委托云南国有金融资本控股集团，通过间接入股方式注资补充上述用款银行资本金。
另外，安徽近期发行的30亿元专项债拟用于支持4家中小银行，根据已披露信息，其中3家银行均通过转股协议存款方式注入。
记者经wind数据统计，截至9月30日，有20个份已发行或即将发行中小银行专项债，发行规模达2100亿元。
去年7月1日，常务会议决定着眼增强金融服务中小微企业能力，允许地方专项债合理支持中小银行补充资本金。2020年10月，财政预算司一级巡视员王克冰曾在发布会上表示：“今年专项债券额度3.75万亿元，经批准，前期已提前下达3.55万亿元，剩余2000亿元用于支持化解中小银行风险的预分配额度已通知地方。”
记者统计发现，今年8月、9月，是地方支持中小银行专项债发行，两个月份共有15项、额度共计1207亿元专项债发行，占总额度比超过50%。
经记者统计，从份来看，发行额度的5个份分别为河南、辽宁、内蒙古、山西、吉林与甘肃（并列），发行额度分别为257亿元、196亿元、162亿元、153亿元、126亿元；发行额度最少的5个份分别为安徽、湖北、云南、陕西、浙江与福建（并列），发行额度分别为30亿元、37亿元、44亿元、46亿元、50亿元。
从注资方式看，主要有两种：一是财政门发行专项债后，通过地方金控平台注资中小银行，补充中小银行核心一级资本，例如上述云南44亿元注资；二是转股协议存款，安徽近期30亿元专项债即通过该方式注资当地银行，转股协议存款是一种补充中小银行资本的创新资本工具，由协议存款和转股两分构成，具有“股加债”的双重属性。
资本补充渠道需进一步拓宽
记者了解到，目前中小银行为支持实体经济发展信贷投放明显加快，需补充资本以支持可持续发展。同时，疫情等因素影响，对中小银行资产质量带来一定冲击，资本补充的急迫性增强。
一位江西地区银行高管人士告诉记者，受疫情影响，不少当地商家发生倒闭等情况，对金融机构的长期影响暂未完全暴露，这种情况下，资本补充或将越发紧要。
从背景上看，近年来，中小银行资产规模的持续扩张导致资本承压，风险类资产的快速扩张不断消耗资本，而随着利率市场化的推进，中小银行净息差则小幅下降，限制了其通过利润留存补充核心资本的能力；而表外业务回表亦加资本补充压力。
记者从业内人士处了解到，金融监管门近年来不断进行资本工具创新，推出永续债、地方专项债等补充中小银行资本，但中小银行资本补充的长效机制还未完全建立，资本补充难题并没有从根本上得以解决。
经了解，银行资本金来源主要是分为内源性和外源性，内源性资本金主要包括盈余公积、一般风险准备等，外源性资本金主要包括实收资本或普通股、资本公积等。在补充核心一级资本工具方面，我国和国外发达市场的补充方式基本相同，但在补充其他一级资本和二级资本方面，与国外发达市场比较，我国商业银行所使用的工具还不够丰富。
某西地区银行业相关人士建议，应进一步丰富中小法人银行资本补充工具，进一步实施差异化资本补充政策，对、三农、支小贷款占比较高且MPA评估结果较好的中小银行，适当降低债券发行门槛；同时，加对中小银行运用资本市场的指导和支持，在风险可控前提下，放宽保险公司、基金管理公司等非银行金融机构投资中小银行永续债、资本补充债券的条件。
另一位城商行人士建议，将CBS操作的永续债合格主体条件进一放宽，使分中小银行满足准入条件，对中小银行发行永续债给予进一步流动性支持；另外，也可鼓励国内商业银行进入国际市场发行资本补充工具。
（编辑：朱紫云 校对：颜京宁）
