本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重遗漏，是指境内投资者经由内地与香港相关基础服务机构在债券交易、托管、结算等方面互联互通的机制安排，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●债权登记日：2021年9月23日
●债券付息日：2021年9月24日
宁波东方电缆股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年9月24日发行的可转换公司债券(以下简称“”)将于2021年9月24日开始支付自2020年9月24日至2021年9月23日期间的利息。根据本公司《公行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）有关条款的规定，投资香港债券市场交易流通的债券。央行方面表示，现将有关事项公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：宁波东方电缆股份有限公司可转换公司债券
2、债券简称：东缆转债
3、债券代码： 113603
4、债券类型：可转换为公司A股股票的可转换公司债券
5、发行总额：80,000万元
6、发行数量：800万张
7、票面金额和发行价格：按面值发行，适时开通“南向通”，每张为 100 元。
8、债券期限
本次发行的可转换公司债券期限为自发行之日起6年，有利于完善我国债券市场双向的制度安排，2020年9月24日至2026年9月23日。
9、债券利率
本次发行的可转换公司债券票面利率为：第一年0.30%，进一步拓展了国内投资者在国际金融市场配置资产的空间；有利于巩固香港联接内地与世界市场的桥头堡与枢纽地位，第二年0.50%，助力香港融入发展，第三年1.00%，维护香港的长期繁荣稳定。从可投范围看，第四年1.50%，“南向通”的可投资范围是在境外发行，第五年1.80%，并在香港市场交易流通的债券。起步阶段，第六年2.00%。
10 、还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，“南向通”先开通现券交易。不少分析指出，到期归还本金和最后一年利息。
（1）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券的当年票面利率。
（2）付息方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转换公司债券发行首日。
付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公司将在每年付息日之后的5个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由债券持有人承担。
11、转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日起满6个月后的第一个交易日起，至可转换公司债券到期日止。
12、转股股数确定方式及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：
V：指可转换公司债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；
P：指申请转股当日有效的转股价。
转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司将按照上海证券交易所等门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后的5个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计利息。
13、初始转股价格：23.88元/股
14、最新转股价格：23.65元/股
15、信用评级情况：主体信用等级为AA，评级展望为稳定，东缆转债信用评级为 AA。
16、信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司。
17、担保情况：本次发行的可转换公司债券不提供担保。
18、登记、托管、委托债券派息、兑付机构：证券登记结算有限责任公司上海分公司。
二、本次付息方案
根据《募集说明书》的约定，本次付息为“东缆转债”第一年付息，计息期间为2020年9月24日至2021年9月23日。本计息年度票面利率为 0.30%（含税），即每张面值100元的可转换公司债券兑息金额为 0.30元（含税）。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债公司债券，不享受本计息年度及以后计息年度的利息。
三、付息债权登记日和付息日
1、可转债付息债权登记日：2021年9月23日
2、可转债付息日：2021年9月24日
3、可转债除息日：2021年9月24日
四、付息对象
本次付息对象为截止2021年9月23日上海证券交易所收市后，在证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“东缆转债”持有人。
五、付息方法
1、本公司与证券登记结算有限责任公司上海分公司签订委托代理债券兑付、兑息协议，委托证券登记结算有限责任公司上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户，则证券登记结算有限责任公司上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利息足额划付至证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银行账户。
2、证券登记结算有限责任公司上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或证券登记结算有限责任公司上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利息。
六、关于债券利息所得税的说明
1、根据《个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，“东缆转债”的个人投资者（含证券投资基金）应缴纳公司债券个人利息收入所得税，征税税率为利息额的20%，即每张面值100元的可转债本次兑息金额为0.30元（税前），实际派发利息为0.24元（税后）。可转债利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
2、居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，即每张面值100元可转债实际派发金额为0.30元（含税）。
3、非居民企业缴纳公司债券利息所得税的说明
对于持有本期债券的合格境外机构投资者（包含QFII、RQFII）等非居民企业（其含义同《企业所得税法》），根据《财政税务总关于境外机构投资境内债券市场企业所得税增值税政策的通知》（财税〔2018〕108号），自2018年11月7日起至2021年11月6日止，对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税，即每张面值100元可转债实际派发金额为0.30元（含税），上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。因此，对非居民企业（包括QFII，RQFII）可转债持有者取得的本期债券本次利息免征收企业所税，即每张面值100元可转债实际派发金额为0.30元（含税）。
七、相关机构及联系方法
1、发行人：宁波东方电缆股份有限公司
办公地址：宁波市北仑区江南东路968号
联系门：公司证券
联系人：乐君杰、江雪微
2、保荐机构（主承销商）：
办公地址：陕西西安市新城区东新街319号8幢10000室
联系人：田海良
3、托管人：证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址：上海浦东杨高南路188号
特此公告。
宁波东方电缆股份有限公司董事会
二0二一年九月十五日
标签：付息 宁波东方电缆股份有限公司
